El informe señala que los auditores detectaron pagos por importe de G. 164.287.100 en el objeto del gasto 142, contratación de personal de salud, a personas que desempeñaban tareas administrativas, en transgresión al clasificador presupuestario de la Ley 6469/20.
Al respecto, recomendó efectuar los pagos correctamente y que la auditoría interna institucional realice el control y la verificación con el fin de que las debilidades sean detectadas y puedan ser subsanadas en tiempo oportuno. También recomendó implementar una investigación interna a los efectos de deslindar responsabilidades y en su caso imponer las sanciones que resulten aplicables.
También se detectó que los legajos del personal contratado de salud están desactualizados, no contenían los títulos o certificados de estudio que los habiliten a desempeñar funciones en el área de salud. El caso afecta a 8 personas. Al respecto, en su descargo la Comuna informó que “de las ocho personas citadas en el memorándum, cinco de ellas dejaron de formar parte del cuadro de funcionarios de la institución municipal”. Con relación a los restantes, se presentaron fotocopias de título universitario y registro habilitante.
Otro punto que revela la auditoría es la transferencia de recursos 14 a organizaciones sin fines de lucro que no contaban con el certificado de la cuenta bancaria, cuenta corriente o caja de ahorro a nombre de la ONG, incumpliendo el artículo 5 inciso 13 del anexo A del Decreto numero 3264/2020.
Los auditores también verificaron la transferencia a comisiones vecinales para la construcción de pozos artesianos y empedrados, por la suma de G. 1.810.887.916, “sin que los mismos administren el aporte recibido”, señala el informe final.
Menciona que el equipo auditor realizó entrevistas a los presidentes, secretarios y tesoreros de las comisiones y subcomisiones vecinales, referente a las transferencias de la Comuna, y señalaron que el cheque que recibieron lo endosaban y entregaban íntegramente a las empresas adjudicadas para la ejecución del trabajo. Igualmente, dijeron que no presentaron rendición de cuentas porque no administraron los fondos, otros dijeron que la rendición quedaba a cargo de las empresas que ejecutaron el trabajo.
“La totalidad de las rendiciones de cuentas proporcionadas por la Municipalidad por las transferencias a las organizaciones sin fines de lucro no contaban con el visado de la CGR, incumpliendo el artículo 7 incisos c), d), e) y f) de la Ley número 6469/2020”.
El efectuar su descargo la Comuna señaló que se implementará el procedimiento de “notificación a las entidades, asociaciones, instituciones y otras personas jurídicas, privadas sin fines de lucro con el propósito de dar estrictos cumplimiento a las normativas vigentes”.
