Días atrás, un ciudadano libanés de nombre Issam Tawfic El Safadi, acusado de una evasión fiscal de 21 millones de dólares, planteó un incidente de prejudicialidad para eludir el proceso penal que le sigue la Fiscalía.
El libanés se basó en el artículo 2° de la citada ley, que señala que los casos de evasión impositiva deberán primero ser resueltos a nivel administrativo antes que la Fiscalía pueda procesar penalmente a los sospechados.
Ahora, los agentes de la Fiscalía de Delitos Económicos y Anticorrupción temen que en más de 10 causas por evasión tengan que apartarse hasta que resuelvan los procesos primero a nivel administrativo, ya sea en la Subsecretaría de Tributación, el Tribunal de Cuentas o la Corte Suprema de Justicia.
EFECTOS. “Los efectos de esta ley son aplicables a las causas en investigación, con imputación; inclusive aquellas pendientes de juicio oral o las causas con sentencias condenatorias firmes”, explicó el fiscal.
En ese sentido, señaló que la Fiscalía deberá allanarse en los casos en donde se plantee la prejudicialidad. Indicó que el tiempo que puede llevar para que una causa quede firme a nivel administrativo puede perjudicar la investigación penal.
Sobre el punto, argumentó que con el transcurso del tiempo, las evidencias pueden desaparecer. “Me refiero a testigos, documentales o evidencias materiales. También hay que tener en consideración que por la Ley del Comerciante, las entidades privadas tienen la obligación de resguardar algunos documentos hasta por cinco años”, acotó Fernández.
“Realmente el texto de la ley es clarísimo. Es un obstáculo legal para el ejercicio de la acción penal pública”, dijo, al tiempo de agregar que una eventual acción o excepción de inconstitucionalidad es la única forma de revertir esta situación.
RECHAZO. El juez de feria, Rubén Darío Riquelme, rechazó ayer el recurso de la defensa de Issam Safadi. Con ello, el magistrado difirió resolver la aplicación de la nueva ley, en el caso de evasión para el libanés, para la audiencia preliminar. Su defensor, Mílner Núñez, planteó luego el pedido de revisión de medidas cautelares, ya que su cliente tiene medidas alternativas desde el 30 de octubre del 2008. Ya pasaron más de dos años, explicó el profesional.
SE TEME GENERALIZACIÓN La Fiscalía de Delitos Económicos teme que en caso de prosperar el planteamiento del libanés Issam Tawfic El Safadi, otras personas y empresas que enfrentan juicios similares también pidan acogerse a la prejudicialidad prevista en la ley 4064.
Conforme a datos extraoficiales, existen demandas por sumas multimillonarias por casos de evasión que pueden eludir el proceso penal y pasar al Tribunal de Cuentas, en donde existe una alta morosidad judicial.