Mientras que Centurión Carmona realizó 29 auditorías externas impositivas entre los años 2008 y 2012, Bertrand Gómez realizó 153 auditorías, en este mismo periodo. Un auditor puede hacer como máximo seis auditorías al año, de empresas de mediano porte. Por ejemplo, por año cuatro auditores pueden realizar trabajos hasta para 10 empresas; mientras que para auditar entre 50 y 70 empresas por año, se precisa un mínimo de 12 auditores.
Sin embargo, en el año 2008 Bertrand Gómez hizo 25 auditorías; en 2009, un total de 24 auditorías; en 2010 firmó 30 auditorías; en 2011 aprobó 30 auditorías; y en 2012 realizó 44 auditorías.
El caso guarda relación con una investigación iniciada por la Fiscalía, tras una denuncia presentada por la Subsecretaría de Estado de Tributación (SET) del Ministerio de Hacienda, respecto a un posible esquema delictivo con créditos fiscales. La investigación apunta a delitos de lavado de dinero, asociación criminal, producción de documentos no auténticos y evasión de impuestos.
Las auditorías contables tributarias son informes que se presentan ante Tributación para certificar que el balance de la empresa refleja fielmente la situación del contribuyente.
EN BLANCO. Durante el operativo realizado por una comitiva fiscal compuesta por cinco fiscales, se intervino la consultora contable de auditoría y jurídica Segovia & Asociados, que pertenece a Delia Rosa Segovia Rodríguez, esposa de Miguel Enrique Centurión Carmona, ambos ex funcionarios de la SET.
Del lugar se incautaron numerosos documentos, entre ellos biblioratos de facturas de comprobantes de ventas, completadas en partes y otras en blanco; incluyendo dictámenes de auditoría en blanco. Asimismo, recibos de dinero originales y duplicados y declaraciones juradas. Todos los documentos pertenecen a empresas de Centurión Carmona, tales como Miguel Centurión Carmona, Global Sales & Servis SRL; Cypress Palms Investment SA, Lone Star Comercial, Industrial y de Servicios.
Asimismo, se allanó la oficina de Gregorio Luis Enrique Bertrand Gómez, también ex funcionario de la SET, y quien realizaba auditorías para Centurión Carmona.
Entre las empresas que habrían adquirido las facturas comercializadas por las empresas de Centurión Carmona para justificar sus gastos ante el fisco, se encuentran Intercom Ingeniería SA., propiedad del diputado Carlos Núñez Salinas; Anahí SA, de Alice Rosario Cruz Roa; supermercado El País SA, de Juanita Sborovsky; y Kennedy & Compañía SA, de Yan Young Kennedy Alderete.
Aparece también Alpatex, que era propiedad de Juan Miguel Chagra Bouhid cuando fueron adquiridas las facturas; Paraguay Textil SA, de César A. Armele; Mepshow SA, de Jacinto Estigarribia (empresa del grupo Wasmosy); Divisa Automotores SA, de Joaquín Moisés Nunes; e Impacto SA, de María Gloria Arámbulo, entre otras firmas.