Los fiscales imputaron por producción de documentos no auténticos y asociación criminal a Ignacio Urbieta Cantero, Alfredo Brítez González, ambos contadores, además de Lilian Andresa Esquivel, quien sería un auditora externa, y Víctor Manuel Mármol, funcionario de la Subsecretaría de Estado de Tributación (SET). Los fiscales ordenaron la captura de los dos contadores y además pidieron la prisión preventiva de los mismos.
El operativo se inició tras la denuncia presentada por la Administración Tributaria.
El Ministerio Público realizó cinco operativos simultáneos en Ciudad del Este, encabezados por los fiscales Martín Cabrera y Luis Piñanez, y coordinados por el fiscal adjunto de Delitos Económicos, Federico Espinoza, en conjunto con funcionarios de la Subsecretaría de Tributación.
El nexo encontrado por la Administración Tributaria entre los proveedores y las firmas que utilizaron sus facturas son dos contadores: Ignacio Urbieta Cantero y Alfredo Brítez González. Ambos fueron contadores para los proveedores y para las empresas que usaron las facturas presuntamente apócrifas.